重庆检察：涉案虚拟货币处置研讨会记述

2024年2月5日，最高检主办的《人民检察》刊登题为“虚拟货币处置研讨会记述”的文章。这次会议的召集主体是重庆市人民检察院，邀请了公检法机关、高校学者专家以及虚拟货币处置公司的代表。在此之前，重庆检察官方公众号虽有报道，但并未透露太多的会议内容。因此，笔者看到这篇文章如获至宝，特意挑选一些具有代表性的观点，分享给关心虚拟货币司法处置问题的读者。

就虚拟货币办案问题，重庆市铜梁区公安局情报指挥中心政委蒲相霖指出，办理好虚拟货币犯罪案件，需要刑侦、技侦、网安等警种的通力合作，检察机关适时介入引导取证，跨省域公安机关深度合作，以对涉案银行卡、虚拟货币地址等相关信息进行案件串并，还需要科技公司的强力支撑，以完成虚拟货币溯源。同时，他提出了办案中存在的问题：第一，虚拟货币链上游犯罪事实溯源难。这一问题在警种协作及科技公司的支撑下已有破局。第二，针对虚拟货币的扣押冻结难。因为去中心化的钱包地址无法通过法律文书到交易所执行扣押，只能找到虚拟货币钱包地址持有人和密钥，但是密钥也存在被黑客侵入风险，且密钥可能不止一个。目前采取的主要做法是建立一个新的钱包地址，让犯罪嫌疑人将虚拟货币转入，由民警专管。第三，虚拟货币处置难。虚拟货币交易被国家定义为非法金融活动，公安机关失去了处理虚拟货币的法律基础，实践中的做法是让虚拟货币持有人将虚拟货币自行变卖成人民币之后，公安机关再来处理；或者交由第三方公司来处理。但上述做法均没有法律支撑，制定相关虚拟货币处置的法律法规迫在眉睫。

就处置风险问题，重庆市高级法院刑事审判二庭副庭长陈霞提出，对涉案虚拟货币的扣押、处置的主体和流程都应当进行规范。另外，国家目前禁止虚拟货币交易，而处置必然涉及交易。司法工作中有现实的处置需求，特别是集资类犯罪，有被害人或集资参与人等需要返还资产。对于涉案虚拟货币，不一定要全部进行司法处置，有司法需求、有被害人的才有必要进行司法处置。而在国家收益层面，可考虑让渡部分权利，这样更为合理，也更有利于降低合法性风险。同时，为尽可能降低处置风险，应由金融主管等多部门同步介入，共同参与，并对处置过程进行监督。

就处置的方式方法，重庆市检察院法律政策研究室副主任陈玮煌提出了三点建议：第一，公安机关侦查要找准时间节点，对虚拟货币及时进行处置。首先，虚拟货币的币值变化很大，从侦查机关到检察机关再到审判机关，这个过程中虚拟货币数额会发生变化。其次，犯罪嫌疑人可能同时有多个钱包地址，如果侦查阶段发现后不及时处理，虚拟货币可能会发生转移，建议在侦查阶段先行固定财产，再由检察机关进行补证。第二，在虚拟货币的司法处置主体上，建议通过购买服务的方式将虚拟货币委托给具备处置能力的第三方公司进行处置。第三，对处置过程进行风险管控。基于虚拟货币的特殊性，必须保证资金池的安全，如果资金池本身有问题，整个司法证据链条都会被污染。

中科链安（北京）科技有限公司王延巍提出，参与配合侦查的案件情况表明，对于虚拟货币的处置，各地司法机关都在积极探索实践，但仍缺乏统一的标准和程序。实践中的基本操作是：扣押一般采取利用冷钱包或钱包创建扣押地址，对扣押过程全程录音录像，填写扣押清单；保管一般采用将手机等介质交给专门民警保管或助记词、密码分别由多人保管。在处置上目前各地比较认可的有三个原则：一是“阳光化”原则，交由拥有反洗钱牌照的海外机构进行海外交割；二是“知情结汇”，部分经外汇管理部门同意的银行机构可以从事相关业务，在公安机关发出告知书等情况下，明确处置是为追赃挽损而进行；三是“先款后币”，先锁定虚拟货币价格，由犯罪嫌疑人将钱款交付给处置的司法机关，然后再将虚拟货币交给处置公司。同时，建议针对虚拟货币及处置的相关知识开展系统培训和交流，以总结提炼地方性处置标准和规范。